Калькулятор лимита кассы

Лимит остатка наличных - сумма, которую организация может держать в кассе. Считать его нужно, когда организация устанавливает или пересматривает лимит. Индивидуальные предприниматели и субъекты малого предпринимательства вправе лимит не устанавливать (п. 2 Указания № 3210-У).

Выберите способ расчёта:

• "По поступлениям наличных (выручка)" - если организация принимает наличные;
• "По выдачам наличных (без зарплаты и соцвыплат)" - если в основном выдаёт наличные. Выплаты работникам - зарплату, стипендии и другие выплаты - в сумму выдач не включайте.

Способ организация выбирает сама; формула для обоих способов одна, меняется только то, какую сумму вы вводите.

Подготовьте данные из кассового учёта:

• "Объём поступлений (или выдач) за расчётный период" - сумма в рублях за выбранный период;
• "Расчётный период" - число рабочих дней в этом периоде, не больше 92; обычно берут предыдущий квартал;
• "Период между сдачей (получением) наличных в банк" - в рабочих днях: не больше 7, а в населённом пункте, где нет банка, - не больше 14.

Типичные ошибки:

• считать календарные дни вместо рабочих - среднедневной объём получится заниженным;
• включать в выдачи зарплату и другие выплаты работникам;
• указывать срок сдачи больше 7 рабочих дней при наличии банка в населённом пункте: калькулятор принимает до 14 дней и не проверяет, есть ли у вас банк.

Результат округляется до копеек. Расчёт справочный, не является юридической консультацией.

Формулы - из приложения к Указанию Банка России от 11.03.2014 № 3210-У "О порядке ведения кассовых операций...":

по поступлениям: Лимит = Поступления / Расчётный период * Период между сдачей наличных
по выдачам: Лимит = Выдачи / Расчётный период * Период между получением наличных

Здесь лимит - лимит остатка наличных, руб.; поступления - поступления наличных за расчётный период, руб.; выдачи - выдачи наличных за расчётный период, кроме зарплаты, стипендий и других выплат работникам, руб.; расчётный период - в рабочих днях (не больше 92); период между сдачей (получением) наличных - период между днями сдачи (получения) наличных в банк в рабочих днях (не больше 7, в населённом пункте без банка - не больше 14).

Калькулятор считает в два шага:

Среднедневной объём = объём за расчётный период / расчётный период
Лимит остатка наличных = среднедневной объём * период между сдачей (получением) наличных

Проверки: расчётный период - от 1 до 92 рабочих дней, период между сдачей наличных - от 1 до 14 рабочих дней. Значения вне этих пределов дают ошибку. Предел в 7 рабочих дней для населённого пункта с банком калькулятор отдельно не проверяет.

Оба результата округляются до 2 знаков после запятой (до копеек).

Пример: выручка 1 200 000 руб. за 60 рабочих дней, сдача наличных раз в 5 рабочих дней. Среднедневной объём = 1 200 000 / 60 = 20 000 руб.; лимит = 20 000 * 5 = 100 000 руб.

Расчёт справочный, не является юридической консультацией.