Заёмный капитал по составу долга

Не переносите в краткосрочный долг всю кредиторскую задолженность. Здесь учитывают процентные обязательства; обычные расчёты с поставщиками без процентов в эту сумму не входят.

Аренду добавляйте отдельно только в той части, которая ещё не включена в краткосрочные и долгосрочные обязательства. Используйте приведённую стоимость обязательств, а не сумму будущих платежей без дисконтирования. Все четыре суммы должны относиться к одной дате и одной валюте.

Валовой долг включает введённую аренду, чистый долг дополнительно уменьшен на денежные средства. Отрицательный чистый долг означает, что введённые денежные средства больше валового долга; это допустимый результат, а не ошибка ввода. Расчёт справочный: он не заменяет анализ отчётности и не служит инвестиционной рекомендацией.

Пример ниже — независимый вектор №1: краткосрочный долг 1 000 000 ₽, долгосрочный 3 000 000 ₽, аренда 500 000 ₽, денежные средства 700 000 ₽. Получаются 4 000 000,00 ₽ процентного, 4 500 000,00 ₽ валового и 3 800 000,00 ₽ чистого долга.

Процентный долг = краткосрочные процентные обязательства + долгосрочные процентные обязательства. Валовой долг = процентный долг + отдельно введённые арендные обязательства. Чистый долг = валовой долг − денежные средства.

Входные суммы — в рублях, от 0 до 1 000 000 000 000 каждая. Отрицательные входы не принимаются; условие неотрицательности чистого долга не задаётся. Формулы не рассчитывают проценты, сроки или приведённую стоимость аренды: эти данные подготавливает пользователь.

Каждый денежный результат округляется до двух знаков после запятой. Промежуточное округление перед вычитанием денежных средств не применяется.