Эффект сокращения дебиторской задолженности

Высвобождённые средства — изменение суммы задолженности, а экономия на финансировании — годовой результат применения ставки к этому изменению. Складывать эти два показателя как годовую прибыль нельзя.

Выберите расчёт по годовым продажам и сроку оплаты либо по готовым остаткам задолженности. В первом режиме используйте продажи в кредит до и после изменений: сокращение срока не гарантирует высвобождения, если одновременно растут продажи. Дни и суммы в невыбранном режиме не используются.

Ставка финансирования, дополнительные выгоды и расходы должны быть годовыми. Не включайте экономию на финансировании повторно в дополнительные выгоды. Отрицательное высвобождение означает дополнительную потребность в деньгах. Это модель для планирования, а не бухгалтерский, налоговый расчёт или гарантированный прогноз прибыли.

Пример ниже — независимый вектор №1: продажи 810 000 и 891 000 ₽ в год, сроки 42 и 35,6 дня, ставка 8%, другие выгоды и расходы нулевые. Остатки — 93 205,48 и 86 903,01 ₽, высвобождение — 6 302,47 ₽, годовая экономия и эффект — по 504,20 ₽.

В режиме продаж задолженность до = годовые продажи до * дни оплаты до / 365; задолженность после = годовые продажи после * дни оплаты после / 365. В режиме готовых остатков используются две введённые суммы без пересчёта по дням.

Высвобождение = задолженность до − задолженность после. Годовая экономия на финансировании = высвобождение * ставка / 100. Годовой эффект = экономия + дополнительные годовые выгоды − дополнительные годовые расходы.

Продажи, остатки, выгоды и расходы — от 0 до 1 000 000 000 000 ₽; сроки оплаты — от 0 до 3650 дней; годовая ставка — от 0 до 1000%. База года фиксирована: 365 дней, в том числе для високосного года. Все денежные результаты округляются до двух знаков после запятой только при выводе.